财政部广西监管局：“三维发力”推动驻桂中央预算单位内控提质增效-全讯担保网

一、以“谋”筑基，夯实内控核查工作根基

一是高位统筹凝聚共识。深入学习《关于进一步加强财会监督工作的意见》，将内控核查作为强化财会监督、严明财经纪律的重要抓手。局党组提出“强内控、防风险、促规范”的理念，切实统一思想行动。

二是精研政策夯实功底。组织业务骨干系统学习内控规范与评价办法，聚焦预决算、收支、采购、资产、项目及合同等六大核心业务，梳理标准化核查清单，统一尺度。

三是细化方案明晰路径。针对预算单位层级跨度大、业务类型多等特点，组建内控核查专班，确立“线上全面覆盖、线下重点抽查”的立体化工作模式。

二、以“查”提质，构建线上线下联动核查体系

一是全域审核摸清底数。依托财政部报表平台，对辖区30家驻桂中央预算单位开展内控报告全覆盖审核，重点核查编报规范性及数据完整性，实现“无盲区”监管。

二是实地核查深挖短板。结合日常监督台账，精准筛选4家单位进行现场核查。通过全流程穿行测试，比对制度与实操差异，精准排查流程漏洞与管控缺陷。

三是关注要点总结经验。通过横向对比各单位信息化建设与应用深度，检视信息化手段对内控流程的固化成效，提炼机制创新做法。

三、以“用”增效，健全成果转化长效机制

一是综合分析问题根源。全面梳理内控填报及制度执行等方面存在的问题，深入挖掘根源，形成专项分析报告上报财政部。

二是压实责任闭环整改。建立问题整改清单，进行点对点反馈与跟踪指导，督促预算单位补齐短板、优化业务流程。

三是常态监管长效固本。将内控执行纳入预算常态化监督，推动预算单位建立风险动态排查机制，实现管理模式从“事后整改”向“全链条风险防控”转型。